梅 追問(wèn)

2019-06-21 11:18

老師，我們記賬是見(jiàn)票記賬，不記往來(lái)，有時(shí)發(fā)票跨月，銀行明細(xì)賬和日記賬月末余額不符。會(huì)計(jì)月末做銀行余額調(diào)節(jié)表嗎？

鄒老師 解答

2019-06-21 11:29

你好，這個(gè)不屬于銀行余額調(diào)節(jié)表調(diào)整的內(nèi)容
銀行余額調(diào)節(jié)表是因?yàn)槲催_(dá)賬項(xiàng)才做的調(diào)整

梅 追問(wèn)

2019-06-21 14:56

老師，我單位組織員工旅游，每月不做計(jì)提福利費(fèi)，在銀行轉(zhuǎn)賬時(shí)可以計(jì)入管理費(fèi)用—福利費(fèi)，貸 銀行存款嗎

鄒老師 解答

2019-06-21 15:03

你好，需要在發(fā)生的費(fèi)用的時(shí)候先計(jì)提，然后再做支付分錄
借；管理費(fèi)用等科目   ，       貸；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
借；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) ，     貸；銀行存款等科目

梅 追問(wèn)

2019-06-21 15:25

老師，我4月份發(fā)放福利，沒(méi)計(jì)提，6月可以補(bǔ)提嗎

鄒老師 解答

2019-06-21 15:26

你好，可以在6月份補(bǔ)計(jì)提的

梅 追問(wèn)

2019-06-21 15:29

老師，我們發(fā)放的福利總額不超工資的14%，我按應(yīng)付職工薪酬—工資計(jì)算就可以嗎

鄒老師 解答

2019-06-21 15:30

你好，是根據(jù)應(yīng)付職工薪酬—工資借方計(jì)算，在14%以內(nèi)扣除