老師，我們公司跟個(gè)體戶(hù)簽了份設(shè)備轉(zhuǎn)讓合同，然后以這份合同從銀行貸款300萬(wàn)，貸款放下來(lái)銀行直接轉(zhuǎn)到個(gè)體戶(hù)法人名下。根據(jù)銀行回單我做的分錄借：銀行存款 3000貸：短期貸款300 借：其他應(yīng)收款—個(gè)人300萬(wàn) 貸：銀行存款 300萬(wàn) 這樣做對(duì)嗎？問(wèn)題是掛著的這筆其他應(yīng)收款300萬(wàn)，老板已經(jīng)私底下叫他轉(zhuǎn)到老板名下了，其實(shí)就是通過(guò)他過(guò)下賬。但是我?guī)ど厦孢€沒(méi)平，需要怎么做？

陳詩(shī)晗老師

職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師

2019-06-20 12:27

分錄處理是對(duì)的。你除非這個(gè)款項(xiàng)歸還，要不然平不了啊。
你是指老板已經(jīng)還了這個(gè)款，他私賬歸還的？
如果是這樣的話(huà)，你直接補(bǔ)一份說(shuō)明
借：短期貸款
貸：其他應(yīng)收款

Xyza 追問(wèn)

2019-06-20 12:34

私底下已經(jīng)歸還，還到我們老板私人卡上，沒(méi)通過(guò)公賬上，本來(lái)通過(guò)公賬上過(guò)下也平掉的

陳詩(shī)晗老師解答

2019-06-20 12:36

你補(bǔ)一個(gè)說(shuō)明，附上轉(zhuǎn)賬的回單。做我給你的分錄。

Xyza 追問(wèn)

2019-06-20 12:36

借：短期貸款
貸：其他應(yīng)收款，這是什么意思

Xyza 追問(wèn)

2019-06-20 12:38

短期貸款是銀行又沒(méi)還掉，按月付息到期還本

陳詩(shī)晗老師解答

2019-06-20 12:39

沒(méi)有還掉，沒(méi)有還掉，那你這個(gè)其他應(yīng)收款怎么能平呢

Xyza 追問(wèn)

2019-06-20 12:39

老師，你沒(méi)理解意思

陳詩(shī)晗老師解答

2019-06-20 12:40

你是什么意思，同學(xué)

Xyza 追問(wèn)

2019-06-20 12:46

其他應(yīng)收款是銀行貸款放下來(lái)轉(zhuǎn)到個(gè)體戶(hù)那個(gè)老板的名下，這個(gè)老板已經(jīng)私底下把錢(qián)轉(zhuǎn)回給我們老板了，這個(gè)老板是不欠我們公司錢(qián)的，只是公帳上面還掛著，如果叫我們老板把錢(qián)轉(zhuǎn)回去個(gè)體戶(hù)老板帳上，再叫個(gè)體戶(hù)老板轉(zhuǎn)到我們公帳上這樣是平帳的，但是現(xiàn)在我們老板跟個(gè)體戶(hù)老板不愿再把錢(qián)過(guò)帳，有沒(méi)有什么辦法可以直接把這筆其他應(yīng)收款走平的，通過(guò)什么協(xié)議或是什么，以什么名義

Xyza 追問(wèn)

2019-06-20 12:47

短期貸款還是應(yīng)該掛著的，這是銀行的貸款，每個(gè)月付息到期還本的

Xyza 追問(wèn)

2019-06-20 12:50

其他應(yīng)收款-個(gè)體戶(hù)老板的名字，這筆可不可以?huà)斐墒俏覀兝习宓拿?/p>

陳詩(shī)晗老師解答

2019-06-20 13:14

借：其他應(yīng)收款－老板
貸：其他應(yīng)收款－個(gè)體戶(hù)老板
根據(jù)他們之間的轉(zhuǎn)賬的回單＼或協(xié)議調(diào)成分錄。