奮發(fā)向上的小毛驢 追問

2019-06-20 10:33

老師，您好，發(fā)票已經(jīng)退回了，關于做進項稅額轉(zhuǎn)出的分錄怎么做，是要沖紅還是做轉(zhuǎn)出，新收到的發(fā)票重新做一筆采購分錄嗎

maize老師 解答

2019-06-20 10:34

退回發(fā)票不需要做分錄，

奮發(fā)向上的小毛驢 追問

2019-06-20 13:43

但是作廢的那張已經(jīng)認證了，

maize老師 解答

2019-06-20 13:46

不用做，對方作廢你需要退回不做賬要不你這個做也有科目不變數(shù)字是負數(shù)沖回，你復印退回那個發(fā)票做后面

奮發(fā)向上的小毛驢 追問

2019-06-20 14:45

好的 老師，稅務局老師說申報的時候要進項稅額轉(zhuǎn)出，申報還是要這樣報的嗎？

maize老師 解答

2019-06-20 14:55

抵扣申報原則是發(fā)票不退回，你做借xx 負數(shù) 貸xx負數(shù) 進項稅額轉(zhuǎn)出

奮發(fā)向上的小毛驢 追問

2019-06-20 15:02

噢 那老師其實按理應該發(fā)票問對方拿來 我們再入賬這樣做合理吧？

maize老師 解答

2019-06-20 15:03

是的，要是沒有你叫對方給你一個復印件做賬吧