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Dwinding
于2019-06-20 08:24 發布 ??1247次瀏覽
bamboo老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,稅務師
2019-06-20 08:26
您好這是付款分錄 收到設備還要做一筆借:固定資產 不含可抵扣進項稅額貸:預付賬款——暫估預付帳款
Dwinding 追問
2019-06-20 08:39
設備是早就收到了,但是截至目前都還沒有做這筆固定資產的入賬分錄,可以2019年6月份再入這筆固定資產的分錄嗎?假如設備一直沒有收到,這筆預付賬款就一直在借方嗎?
bamboo老師 解答
2019-06-20 08:41
可以2019年6月份再入這筆固定資產的分錄一般掛賬三年就要做賬務處理
2019-06-20 08:44
好的,設備確實是早就收到了。那入固定資產的分錄的話,是不是還得計提折舊?雖然只有7600.然后我們是小規模納稅人,也沒有拿到發票,那就直接:借方固定資產,貸方預付賬款?
按我上面那樣寫分錄設備每期是要計提折舊
2019-06-20 10:28
好的,是2019年6月做了這樣的分錄的之后,那不是對應的不是沒有原始憑證嗎?
2019-06-20 10:30
您可以寫說明 單位自制固定資產入庫單
2019-06-20 12:04
老師,這個設備是廚房設備和一些七七八八的工具。。?!,F在入分錄還是入固定資產嗎?
2019-06-20 12:24
單位價值大概多少金額
2019-06-20 14:35
幾百塊,幾十塊的,都有。然后一下先給對方付過去了7600元
2019-06-20 14:36
廚房設備大概多少價值
2019-06-20 15:15
是一堆東西。冷凍,冷藏,好幾臺,不銹鋼操作臺面幾個,一些廚房工具。這是公司最了解這個情況的人說的,具體價格說不上來了
2019-06-20 15:17
那您計入低值易耗品吧 然后領用計入福利費
2019-06-20 15:25
具體分錄怎么做的
2019-06-20 15:26
借:低值易耗品貸:銀行存款等借:管理費用——福利費等貸:應付職工薪酬——福利費借:應付職工薪酬——福利費貸:低值易耗品
2019-06-20 15:58
哦哦,那這樣的話不是得去2018年改掉之前的分錄嗎?可是2018年的年報都報了,賬也封了,之前的會計也沒發現這個問題,我現在發現了。。。。還有沒有別的補救措施?
您去年分錄怎么寫的
2019-06-20 16:02
借方:預付賬款-某酒店,貸方:銀行存款
2019-06-20 16:04
那您現在收到發票的時候借:低值易耗品貸:預付賬款-某酒店這樣就可以了啊
2019-06-20 16:33
可是沒有收到發票。。。。也許早就收到了發票,被領導弄丟了。。。反正現在沒有發票,也過去了這么久
2019-06-20 16:34
那您現在這么做分錄 把帳平了 匯算清繳的時候調整
微信里點“發現”,掃一下
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bamboo老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,稅務師
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