蔚赤藍心 追問

2019-06-19 14:47

給醫院開服務費發票時怎么做分錄？同時結轉這4萬元的成本嗎？這樣是相當于賣產品嗎？

月月老師 解答

2019-06-19 14:54

你好，是這樣的。
借：銀行存款180000
貸：主營業務收入
應交稅金-增值稅
借：主營業務成本 40000
貸：庫存商品

蔚赤藍心 追問

2019-06-19 15:24

是開給對方發票的時候記收入，結轉成本是吧？

月月老師 解答

2019-06-19 15:29

你好，是這樣的。

蔚赤藍心 追問

2019-06-20 03:30

老師，假如對方不要發票，但款項卻匯入了我們公司戶，我該怎么走賬？還需要交稅嗎？

月月老師 解答

2019-06-20 06:15

你好，需要繳稅的，計入無票收入。

蔚赤藍心 追問

2019-06-20 06:32

這個錢已經分三筆打入我公司，目前打了兩筆了，我都是記的貸應收賬款，我收到第三筆的時候把這三筆都轉入無票收入嗎？摘要怎么寫？這個無票收入在報稅的時候在哪里提現呢

蔚赤藍心 追問

2019-06-20 06:35

再就是如果對方半年后或者一年后再要求我們把這個未開的發票給開了，到時候我們還能開嗎？如果能開的話怎么做賬呢？報稅怎么報？

月月老師 解答

2019-06-20 08:37

你好，你是一般納稅人還是小規模納稅人。

月月老師 解答

2019-06-20 08:37

你好，如果后期要票可以開，最好和對方溝通好了。

蔚赤藍心 追問

2019-06-20 09:44

小規模公司，小微企業！對方現在是說不要票，但我怕對方以后會要票，所以先問一下！能否再解答一下上面的兩個問題？謝謝

月月老師 解答

2019-06-20 10:05

你好，現在申報在未開票收入里面，將來開發票，在開發票的當月扣除未開票的收入部分申報納稅。

蔚赤藍心 追問

2019-06-20 10:18

老師，小規模納稅申報表未開票收入在哪個表哪一欄，我沒找到呢

月月老師 解答

2019-06-20 10:26

你好，就是第一欄，如果未達起征點，也填免稅銷售額里面。

蔚赤藍心 追問

2019-06-20 10:37

填到免稅銷售額下面的小微企業免稅銷售額里面嗎？

月月老師 解答

2019-06-20 10:40

你好，是的，未達起征點填到免稅銷售額里面。