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送心意

暖暖老師

職稱中級會計師,稅務師,審計師

2019-06-17 11:24

你好, 未達到起征點 增值稅 附加稅是免的,企業所得稅屬于小微企業的是5

沫·念???? 追問

2019-06-17 11:28

分錄怎么做?

暖暖老師 解答

2019-06-17 11:29

你問的是什么的會計分錄?

沫·念???? 追問

2019-06-17 11:33

增值稅的分錄 還有企業所得稅的分錄!

沫·念???? 追問

2019-06-17 11:33

就是說這些免稅的分錄怎么做呢?

暖暖老師 解答

2019-06-17 11:36

借應交稅費-所得稅等
貸營業外收入

沫·念???? 追問

2019-06-17 11:58

這種業務用不用計提呢?我上個季度沒有按營業外收入做,這個月補做上可以嗎?

暖暖老師 解答

2019-06-17 11:59

可以,需要計提,然后轉入營業外收入

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相關問題討論
你好 你是指企業所得稅的小型微利企業嗎? 小規模稅種通常是按季度申報的,個別的除外(比如工資薪金個人所得稅)
2019-11-25 16:55:23
你好,所得稅的征收方式是“按季預繳,年度匯繳”,所以,不管什么納稅人,一般情況下,所得稅都是季度申報的!增值稅,有不同情況 ,一般的是月報,小規模的是季報
2018-03-25 12:27:34
不能,增值稅不能在企業所得稅能扣除
2020-01-03 10:12:38
增值稅=不含稅開票金額*稅率 企業所得稅=利潤總額*企業所得稅稅率
2023-08-17 10:41:15
你好,一般納稅的增值稅=銷項稅額-進項稅額。小規模納稅人月銷售額10萬以下是免征增值稅的。所得稅是按月或者按季度預繳,預繳是會計利潤乘以所得稅稅率。年終匯算清繳會比較麻煩一點,要根據會計利潤計算應納稅所得額(可以理解為稅法口徑的利潤),乘以適用稅率。小微企業可以享受所得稅的稅收優惠。
2020-07-31 12:57:10
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