風 追問

2019-06-16 16:19

但是還有個期間損益結轉完沖嗎

鄒老師 解答

2019-06-16 16:24

你好，之前結轉的損益不需要沖銷
今年把以前年度損益調整結轉到利潤分配——未分配利潤就是了

風 追問

2019-06-16 16:31

老師，再確認下，之前的分錄是不用沖紅了是吧

鄒老師 解答

2019-06-16 16:33

你好，是的，之前的分錄不需要紅沖，只需要在今年做這個分錄
借；應收賬款 等科目 貸；以前年度損益調整——主營業務收入 ， 應交稅費-應交增值稅（金額是寫反分錄的兩倍）
借；以前年度損益調整——主營業務收入 ，貸；利潤分配——未分配利潤