花兒朵兒 追問

2019-06-13 14:40

給國外公司支付的設計費  設計地是在國外，

花兒朵兒 追問

2019-06-13 14:42

這種情況還需要交納企業所得稅嗎？

鄒老師 解答

2019-06-13 14:45

你好，需要代扣增值稅，企業所得稅，這種情況是無法抵扣的

花兒朵兒 追問

2019-06-13 14:55

老師 這是在境外提供勞務的所得  不是在境內所得  為什么還要交納所得稅？

鄒老師 解答

2019-06-13 14:56

你好，是代扣稅款，然后代為繳納給稅局

花兒朵兒 追問

2019-06-13 14:59

那這個代扣代繳的增值稅 是我們代為國外公司繳納的  這個我明白，那對我們來說 不也是進行增值稅嘛  不能抵減當期的銷項稅額嗎？

鄒老師 解答

2019-06-13 15:01

你好，你公司是在支付貨款的時候扣下，然后交給是稅局，你公司是無法把這個作為進項抵扣的

花兒朵兒 追問

2019-06-13 17:54

得到官方回復，企業所得稅不需要代扣代繳，增值稅代扣代繳后可以抵扣，我覺得有必要和你說一聲

鄒老師 解答

2019-06-13 17:55

你好，很感謝你跟我說一聲
能提供一下官方回復的依據（條文規定）