安安嘛嘛 追問(wèn)

2015-09-14 20:27

那這筆業(yè)務(wù)是不是要做為無(wú)票收入？就是說(shuō)不用開(kāi)票，但是照樣要交稅。會(huì)計(jì)分錄按照你說(shuō)的寫(xiě)：借：庫(kù)存現(xiàn)金2500 貸：其他業(yè)務(wù)收入 2500/(1 0.17） 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 2500/(1 0.17）*0.17。計(jì)算出來(lái)增值稅稅額是363.24，這樣我的用友軟件里面需要交的增值稅就是加上,363.64元，但是我的金稅盤(pán)開(kāi)票系統(tǒng)里面因?yàn)闆](méi)有開(kāi)這張發(fā)票，就少了這個(gè)363.64元，到時(shí)候繳稅的時(shí)候是要做什么操作呢？謝謝

鄒老師 解答

2015-09-14 20:18

借：庫(kù)存現(xiàn)金2500 貸：其他業(yè)務(wù)收入 2500/(1+稅率） 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 2500/(1+稅率）*稅率 
從這個(gè)分錄看，是需要交稅的

鄒老師 解答

2015-09-14 20:23

沒(méi)開(kāi)票是你們企業(yè)的事，要交稅是稅法規(guī)定，不申報(bào)邊角料收入存在一定稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

鄒老師 解答

2015-09-14 20:29

在電子報(bào)稅系統(tǒng)里面可以填寫(xiě)未開(kāi)發(fā)票收入的