安安嘛嘛 追問

2015-09-14 20:27

那這筆業務是不是要做為無票收入？就是說不用開票，但是照樣要交稅。會計分錄按照你說的寫：借：庫存現金2500 貸：其他業務收入 2500/(1 0.17） 應交稅費-應交增值稅 2500/(1 0.17）*0.17。計算出來增值稅稅額是363.24，這樣我的用友軟件里面需要交的增值稅就是加上,363.64元，但是我的金稅盤開票系統里面因為沒有開這張發票，就少了這個363.64元，到時候繳稅的時候是要做什么操作呢？謝謝

鄒老師 解答

2015-09-14 20:18

借：庫存現金2500 貸：其他業務收入 2500/(1+稅率） 應交稅費-應交增值稅 2500/(1+稅率）*稅率 
從這個分錄看，是需要交稅的

鄒老師 解答

2015-09-14 20:23

沒開票是你們企業的事，要交稅是稅法規定，不申報邊角料收入存在一定稅務風險

鄒老師 解答

2015-09-14 20:29

在電子報稅系統里面可以填寫未開發票收入的