孟孟 追問

2019-06-12 14:29

老師，計提的時候怎么做呢？

孟孟 追問

2019-06-12 14:30

計提的時候單位和個人還用分開嗎？

孟孟 追問

2019-06-12 14:34

請問老師，上月沒來得及給員工交社保，這月給員工現金補了，該怎么做分錄？

鄒老師 解答

2019-06-12 14:42

你好，計提的時候，借；管理費用等科目 貸；應付職工薪酬-社保，這個包括單位負擔部分，也包括個人負擔部分
上月沒來得及給員工交社保，這月給員工現金補了，是現金不符給員工個人了？

孟孟 追問

2019-06-12 15:12

老師是這樣的，員工上家公司未能給辦理減員，公司和個人部分我們只能給做現金補償了

鄒老師 解答

2019-06-12 15:17

你好，那就是這樣做分錄的 
借；管理費用等科目 貸；應付職工薪酬-社保
借；應付職工薪酬-社保 貸；庫存現金