十年 追問

2019-06-12 20:37

可是我今天看利潤表的數據，這個科目怎么是累積發生額的數據啊？是不是這個數據不對啊？

姜老師 解答

2019-06-12 21:46

以前年度損益調整科目月末轉入利潤分配—未分配利潤科目，想當于年初利潤—未分配利潤有所調整。

姜老師 解答

2019-06-12 21:47

你再看一下，如果是軟件自動生成報表，報表勾稽關系沒有問題。

十年 追問

2019-06-12 22:49

老師，以前年度損益調整這個科目是一個過渡的科目？然后是在資產負債表日至財務年度審計報告前發現的重大事項錯誤才用到這個科目對嗎？可是匯算清繳前就已經做了審計報告，然后匯算清繳后發現企業所得稅多繳了，然后我用到這個科目的，請問這樣處理對嗎？

姜老師 解答

2019-06-13 05:06

以前年度損益調整科目是跨年度用來調整損益類科目的一個過渡科目。不光是審計發現的，就是自己發現以前年度損益類科目需要調整時都通過這個科目。

十年 追問

2019-06-13 09:47

老師，這是金蝶軟件里面利潤表中以前年度損益調整這個科目的公式，代表是什么意思？結轉之后這個科目不是為0了嘛？怎么利潤表這里的數是發生額的數啊

姜老師 解答

2019-06-13 09:51

取值是6901科目下的本期發生額。