2333333 追問

2019-06-10 16:35

是的，老師記性正好，前兩天問過的

那怎么入賬，5.8算增值稅？5000繳納企業所得稅。

陳詩晗老師 解答

2019-06-10 17:15

是的，5.8計算增值稅，5000計算所得稅。
如果你采用的是簡易征稅，可以差額計算增值稅，但不能抵扣進項

2333333 追問

2019-06-10 17:40

老師，請問能放其他應收應付款嗎

陳詩晗老師 解答

2019-06-10 17:47

不能的，同學，你這樣處理，稅局查賬后，還是會要求你補稅，加收滯納金。

2333333 追問

2019-06-10 17:51

如果對方有合同說我們只收管理費，其他費用退回呢  ，能算收入嗎

陳詩晗老師 解答

2019-06-10 18:50

你這退到哪里去了，是沖減銷售收入。
需要紅字發票作為退回的依據。

2333333 追問

2019-06-10 20:51

沒有開發票，我覺得對這個這問題我總是含糊不清，沒有真正徹底明白

陳詩晗老師 解答

2019-06-10 21:21

這樣給你講吧。
稅局找你收稅，目前最大兩大稅收，一是增值稅，是根據你的收入來交的，二是所得稅，是根據你的利潤來交的。
你那個5.8萬，你轉回了5.3萬。在稅局看來，你是按5.8萬確認收入交納增值稅，按0.5萬確認利潤交納所得稅。

2333333 追問

2019-06-10 21:40

我是想不通為什么人家公司轉錢但我們對公賬戶，然后我們又不開票，然后我們又轉回去給他們公司的老板賬戶，為什么要確認收入，事實上錢根本不全是我們，就收了一點錢，還挨交稅，每個月不超過3萬，那這個月我不得繳納2萬*0.03的增值稅，如果開票了也就算我們收入了，這個我可以理解

陳詩晗老師 解答

2019-06-10 21:48

同學。你申報的時候是否發現有一個無票收入，為什么會有這個項目，就是很多企業有些收入是不用開票的，所以會存在 無票收入。
那么并不是說非要開發票才是你企業的收入喲。

2333333 追問

2019-06-11 11:33

每個月不超過3萬，那這個月我不得繳納2萬*0.03的增值稅

陳詩晗老師 解答

2019-06-11 11:35

什么不超過3萬。
增值稅現在是月不超過10萬，季度 不超過30萬免稅

2333333 追問

2019-06-11 16:15

那企業所得稅呢我們是小規模納稅人

陳詩晗老師 解答

2019-06-11 16:23

按你實際的經營所得繳納。
就是稅法利潤