隨緣（不加群，感謝！） 追問

2019-06-06 09:20

不是寫500元呀，18年12月計提的是500元，實際交了250元，這賬我該怎么處理呢？我們是小規模

bamboo老師 解答

2019-06-06 09:24

沖回當期多計提的

隨緣（不加群，感謝！） 追問

2019-06-06 09:42

我現在賬上掛的是貸：應交稅費一應交印花稅500，沖時借：應交稅費一應交印花稅500貸：本年利潤未分配利潤50O，對嗎？

bamboo老師 解答

2019-06-06 09:44

借：以前年度損益調整 -250
貸：應交稅費——應交印花稅 -250
借：以前年度損益調整 250
貸：利潤分配——未分配利潤 250

隨緣（不加群，感謝！） 追問

2019-06-06 09:46

印花稅不用走應交稅費這個科目是嗎？直接記入稅金及附加里是吧？

bamboo老師 解答

2019-06-06 09:47

是的 印花稅不用走應交稅費這個科目