丟丟 追問

2019-06-06 08:08

沒有聽到老板說，

鄒老師 解答

2019-06-06 08:09

你好，你需要去檢查憑證看是否有錯誤，沒有錯誤的話，庫存現金是不會出現負數的 
你想想一個單位怎么可能現金余額負數呢，至少也是0

丟丟 追問

2019-06-06 08:12

我想起來了，廠里是兩個老板合伙的，他們的所有開銷都是做在內賬上得，比如購買手機，籃球，衣服類，這些錢是他們自己出的，

鄒老師 解答

2019-06-06 08:12

你好，他們自己出的 就需要通過其他應付款核算，而不是庫存現金貸方

丟丟 追問

2019-06-06 08:13

關鍵是老板說所有支出去的錢都是用現金

鄒老師 解答

2019-06-06 08:16

你好，這個 是老板個人的現金，不是單位的現金，所以是通過其他應付款
不能把老板個人現金與單位現金混淆了

丟丟 追問

2019-06-06 08:27

老板們自己花錢買的手機，籃球，衣服最后還是現金報銷的，這樣沒有問題撒

鄒老師 解答

2019-06-06 08:28

你好，有問題，這個是個人消費行為，不應當放在單位費用核算的 
需要把單位發生的費用與個人費用區分開的

丟丟 追問

2019-06-06 08:29

那倆個老板說好了的他們兩個人的開銷也要做賬，

鄒老師 解答

2019-06-06 08:31

你好，這個只能是內賬計入費用核算
外賬這一塊不能有個人費用的

丟丟 追問

2019-06-06 08:32

我是做他們內賬的，現在就這樣做了，現金是負數怎么辦？老師

鄒老師 解答

2019-06-06 08:33

你好，做內賬現金也不允許出現負數的
負擔個人費用，沒有給個人報銷的情況下，是計入其他應付款核算，而不是計入庫存現金貸方核算的

丟丟 追問

2019-06-06 08:34

他們都是有報銷單的，現金負數怎么調

鄒老師 解答

2019-06-06 08:35

你好，需要你去查明原因，是不是哪個地方賬務處理科目錯誤導致了，現金任何情況下都不會出現負數的，出現負數就說明必然是哪個地方有錯誤的

丟丟 追問

2019-06-06 08:36

我想了下，是不是他們報銷了，錢沒有給他們，我這里現金出現負數，對不對，

鄒老師 解答

2019-06-06 08:38

你好，是他們報銷了，你做的現金，而實際款項沒有支付，應當計入其他應付款，原因就是出現在這里

丟丟 追問

2019-06-06 08:40

那應該是的，如果掛應付賬款，那他們付款了，我是不是又要做分錄，有點麻煩。我直接做個向法人結款把現金做平，得行不，

鄒老師 解答

2019-06-06 08:41

你好，應當把之前計入貸方的庫存現金調整到其他應付款，這樣庫存現金就不會出現余額負數了