未來不是夢2 追問

2019-06-05 14:21

不補行嗎。從19年1月開始計提？

meizi老師 解答

2019-06-05 14:26

你好 需要補計提 你不計提的話你的應付職工薪酬的科目應該平不了的  你平了？

未來不是夢2 追問

2019-06-05 14:38

以前年度直接做的借管理費用_工資，貸銀行存款。就沒有用過應付職工薪酬這個科目

meizi老師 解答

2019-06-05 14:41

你好 你們計提都不計提 啊  這個稅務是規定為員工支出的必須要走應付職工薪酬科目體現的

未來不是夢2 追問

2019-06-05 14:48

以前從沒有計提過。現在想從2019年開始計提。賬上該怎么

未來不是夢2 追問

2019-06-05 14:48

該怎么處理？

meizi老師 解答

2019-06-05 14:49

你好 做 借管理費用或者銷售費用或者成本等 貸應付職工薪酬     發放借應付職工薪酬貸銀行存款  應交稅費-應交個人所得稅  其他應收款-個人社保等

未來不是夢2 追問

2019-06-05 15:15

1月份不是發放12月份的工資嗎？現在就在這個點上迷惑。該怎么做計提該做怎么發放

meizi老師 解答

2019-06-05 15:25

你好 當月工資當月公司承擔的社保和公積金 當月必須要計提  比如你5月的工資和社保 在5月做計提 到成本費用 按權責發生制來體現

未來不是夢2 追問

2019-06-05 15:39

現在不是以前沒有計提嗎。現在準備從1月份開始計提。1月份發的工資又是去年12月份的。該怎么做呢？借管理費用_12月份工資。貸銀行存款。然后再計提1月份工資，借管理費用，貸應付職工薪酬。這么做，對嗎。

meizi老師 解答

2019-06-05 15:47

借以前年度損益調整 貸應付職工薪酬 借應付職工薪酬貸銀行存款 借未分配利潤貸以前年度損益調整 按這個來補計提發放就行  不是直接計入管理費用  你這個直接做管理費用 就沖的是19年的利潤了