綠泡泡 追問

2019-06-04 16:02

1.銷售就要產生銷項稅？？
2.或者庫存商品產生的稅款做進項稅額轉出交稅？？
因為已經抵了銷項稅了

鄒老師 解答

2019-06-04 16:04

你好
1，是的
2，報廢是需要轉出補交增值稅的

綠泡泡 追問

2019-06-04 16:14

如果只是掃進去，并沒有抵減稅款呢

鄒老師 解答

2019-06-04 16:15

你好，只是掃進去，并沒有抵減稅款，這里的掃進去是什么意思？

綠泡泡 追問

2019-06-04 16:19

進項票已經勾選，但是沒有抵過銷項稅

鄒老師 解答

2019-06-04 16:21

你好，勾選了就已經抵扣了，現在報廢就需要轉出 的

綠泡泡 追問

2019-06-04 16:22

之前以為要開發票，所以勾選了幾張進項票，后來又沒有開。現在公司注銷，稅額也要轉出交稅嗎？

鄒老師 解答

2019-06-04 16:23

你好，是的，這種情況是需要做進項稅額轉出處理的

綠泡泡 追問

2019-06-04 16:27

1.如果沒有勾選，只是做賬做了待認證進項稅額，這種情況需要轉出嗎？
2.進項票沒有勾選，只是做賬，庫存商品要怎么處理

鄒老師 解答

2019-06-04 16:28

你好，
1不需要
2，需要做視同銷售或報廢處理

綠泡泡 追問

2019-06-04 16:31

1.報廢處理？？怎么操作呢？要交稅嗎？2.如果我把庫存商品和錢退給賣家，是不是就不用處理了。

綠泡泡 追問

2019-06-04 16:31

退回給賣家有風險嗎

鄒老師 解答

2019-06-04 16:32

你好
1，做報廢文件，證明報廢了就是了，需要繳稅
2，退回給你單位供應商的意思？

綠泡泡 追問

2019-06-04 16:35

1.繳稅，13%貨物稅點
2.是的，退回供應商，有風險嗎
3.如果掃進去的是服務票，還有留底稅額怎么辦，留底稅額500，就要把500轉出交稅

鄒老師 解答

2019-06-04 16:37

你好
1，是的
2，實際情況是退回給了供應商？有開具退貨發票嗎？
3，這種情況只需要做轉出，不需要納稅

綠泡泡 追問

2019-06-04 16:42

是的，公司注銷，就退給供應商，因為要交稅，而且也用不到銷售不了

鄒老師 解答

2019-06-04 16:44

你好，如果實際情況是退回，當然是沒有問題的

綠泡泡 追問

2019-06-04 16:48

1.一般納稅人轉小規模，還有庫存商品，也是一樣處理方式嗎？2.小規模的進貨發票是成為一般納稅人才寄過來的，對方開的是專票，怎么辦，我們不勾選，直接當普通發票那樣處理可以嗎？這個需要進項稅轉出嗎

鄒老師 解答

2019-06-04 16:50

你好
1，這個就不需要做轉出了
2，在成為一般納稅人之后取得的專用發票是可以抵扣的