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送心意

岳老師

職稱注冊會計師、注冊稅務師

2019-06-04 08:50

請問補交增值稅的具體原因是什么?或者說因為什么業務?

任我行 追問

2019-06-04 08:52

是開具發票時選擇的對應稅率錯誤

任我行 追問

2019-06-04 10:16

那帳務怎么處理

岳老師 解答

2019-06-04 10:54

借:以前年度損益調整
貸:應交稅費——未交增值稅
應交稅費——應交附加稅費
借:應交稅費——未交增值稅
應交稅費——應交附加稅費
營業外支出
貸:銀行存款

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相關問題討論
你好 是的 是公司的發 票計入了固定資產的話 就會繳納增值稅的
2020-11-04 13:52:34
沒有辦法,你有收入才需要繳納增值稅,要不就是固定資產清理,
2019-03-21 10:03:25
你好!這個不需要繳納增值稅的。只需要就盤盈的部分繳納企業所得稅。
2017-06-24 12:36:38
同學你好,一般情況下,借,營業外支出,3000元,貸,銀行存款,3000元。
2022-07-03 13:57:21
你好,借:應交稅費——應增(未交增值稅) 貸:銀行存款
2019-12-17 15:31:15
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