紅山果果 追問

2019-06-03 13:15

不用做分錄？直接在固定資產明細賬上登記減少折舊額？我科目匯總的時候不平

紅山果果 追問

2019-06-03 13:16

我是說累計折舊不從固定資產貸方登記一筆的話，科目匯總借貸不平

陳詩晗老師 解答

2019-06-03 13:46

怎么可能不平
借：X費用貸：累計折舊

陳詩晗老師 解答

2019-06-03 13:46

不用，科目匯總表是平的，

陳詩晗老師 解答

2019-06-03 13:47

你的匯總表拍出來看

紅山果果 追問

2019-06-03 14:19

老師，我剛才有點事情

紅山果果 追問

2019-06-03 14:20

紅山果果 追問

2019-06-03 14:21

紅山果果 追問

2019-06-03 14:21

看不清楚啊

陳詩晗老師 解答

2019-06-03 14:21

你的科目匯總表或試算平衡表總金額呢

紅山果果 追問

2019-06-03 14:24

等一下，我打出來

紅山果果 追問

2019-06-03 14:25

紅山果果 追問

2019-06-03 14:26

能看的清嗎，那個折舊那里如果不填那個折舊金額646的話，這個表不平

陳詩晗老師 解答

2019-06-03 15:32

固定資產的金額填列是根據固定資產減去累計折舊后的金額填列。但是分錄不再另外處理，因為累計折舊是一個備抵科目

紅山果果 追問

2019-06-03 15:56

哦，明白了，固定資產直接填寫減去累計折舊后的金額就可以了是嗎？

紅山果果 追問

2019-06-03 16:32

我這是三月增加的固定資產，四月計提了折舊，四月又重新購進了新的資產，上個月是固定資產40800,計提折舊646，這個月新增資產29020,這個固定資產科目匯總的時候要填寫哪個數值？

陳詩晗老師 解答

2019-06-03 17:07

40800+29020-646
這個金額，同學

紅山果果 追問

2019-06-03 17:21

科目匯總表不是要記錄科目的本期發生額，上個月的40800也要計入本期的發生額當中？另外貸方要怎么來走平？

陳詩晗老師 解答

2019-06-03 17:28

首先余額是我給你的金額
期初借方金額是40800
本期發生的借方是29020，貸方發生額是646