欣喜的冥王星 追問

2015-09-08 17:22

請(qǐng)幫忙指教下

欣喜的冥王星 追問

2015-09-09 11:22

不調(diào)整可以嗎？不懂啊

欣喜的冥王星 追問

2015-09-09 14:39

真是不明白怎么調(diào)整，請(qǐng)幫忙指導(dǎo)一下，比如小規(guī)模企業(yè)，利潤表只有，收入入，同成本，期間費(fèi)用，請(qǐng)問怎么調(diào)整。

欣喜的冥王星 追問

2015-09-09 14:43

真是不明白怎么調(diào)整，請(qǐng)幫忙指導(dǎo)一下，比如小規(guī)模企業(yè)，利潤表只有，收入入，同成本，期間費(fèi)用，請(qǐng)問怎么調(diào)整。如果是5年內(nèi)沒虧損，不要減彌補(bǔ)以前年度虧損吧

欣喜的冥王星 追問

2015-09-09 15:40

2007年度發(fā)生的虧損2萬元，請(qǐng)問這是看哪里算出來的

欣喜的冥王星 追問

2015-09-09 16:17

1：昌盛公司是一個(gè)從事商品流通的居民企業(yè)，該公司2009年度銷售貨物收入100萬元，權(quán)益性投資收益3萬元，其他收入5萬元，與收入有關(guān)的、合理的成本50萬元，稅金5萬元，費(fèi)用10萬元，其他支出2萬元，上述事項(xiàng)會(huì)計(jì)與稅法確認(rèn)均無差異。  除此以外，該公司當(dāng)年還發(fā)生以下交易或事項(xiàng)：國債利息收入2萬元；企業(yè)債券利息收入l萬元；收到與收益相關(guān)的財(cái)政性資金5萬元(金額較小)；通過市人民政府向市兒童福利院捐款8萬元；直接向貧困地區(qū)一所希望小學(xué)捐款3萬元；違反交通法規(guī)罰款支出1萬元；因逾期歸還銀行貸款支付罰息2萬元；合理職工薪金支出10萬元(其中職工福利支出2萬元，殘疾人員工資支出1萬元)；合理廣告費(fèi)支出5．62萬元；當(dāng)年1月1日購入并當(dāng)日交付管理部門使用的設(shè)備一臺(tái)，實(shí)際支付價(jià)款及相關(guān)稅費(fèi)9萬元，該設(shè)備常年處于高腐蝕狀態(tài)，預(yù)計(jì)凈殘值為零，會(huì)計(jì)上采用直線法計(jì)提折舊，將預(yù)計(jì)使用壽命縮短為2年 (稅法規(guī)定的折舊年限為5年)；尚有未彌補(bǔ)的2007年度發(fā)生的虧損2萬元。又知該公司當(dāng)年會(huì)計(jì)利潤為15．25萬元。不考慮其他因素，計(jì)算該公司2009年度的應(yīng)納稅企業(yè)所得稅。 （1）2009年收入總額=100 3 5 2 1 5=116(萬元)。 (2)不征稅收入  財(cái)政撥款為不征稅收入，故2009年不征稅收入=5(萬元)。 (3)免稅收入  國債利息收入為免稅收入，故2009年免稅收入=2(萬元)。 (4)準(zhǔn)予扣除

欣喜的冥王星 追問

2015-09-10 11:18

不方便指導(dǎo)嗎

趙老師 解答

2015-09-08 16:19

是負(fù)數(shù)說明多預(yù)交了,要退稅.退稅也要做分錄

趙老師 解答

2015-09-08 16:59

納稅調(diào)整按照稅法的口徑進(jìn)行調(diào)整,課程中有企業(yè)所得稅及匯算清繳專題課程,先學(xué)習(xí)下理論再提具體問題.

趙老師 解答

2015-09-09 07:19

匯算清繳的調(diào)整事項(xiàng)很多,你先學(xué)習(xí)課程,有問題再咨詢具體問題.

趙老師 解答

2015-09-09 11:24

稅務(wù)入門和直播中都講過的，你先系統(tǒng)學(xué)習(xí)下呢。企業(yè)所得稅涉及的內(nèi)容很多，不是幾句話能說清的。

趙老師 解答

2015-09-10 07:57

www.fcgkbx.com/-稅務(wù)入門-企業(yè)所得稅先學(xué)習(xí)下。

趙老師 解答

2015-09-10 11:28

你提的問題比較多，也提得很大。我的建議是先系統(tǒng)學(xué)習(xí)，掌握基本理論知識(shí)，比如營業(yè)稅稅率、消費(fèi)稅稅率是怎么回事，再提具體點(diǎn)的問題。