2320885989 追問

2019-05-29 12:03

是計提少了，社保比公積金多，那涉及到調整科目了？那科目怎么調呢？

點~玲老師 解答

2019-05-29 13:50

計提少了，你可以后面補計提到2019年，報表就直接調整，比如總共200，你計提了100.，那么，賬載金額100，稅收金額填200

2320885989 追問

2019-05-29 13:55

就是我個人社保380.34，原來分錄做個人了，但實際是單位出的，這個個人部分單位不能稅前扣除，公積金210是單位和個人合計的，由員工全部承擔的，賬上做單位和個人分開了，我這個也要調減嗎？

2320885989 追問

2019-05-29 13:56

然后賬上做錯的分錄19年調整過來嗎？380.34-105賬上單位出的那部分=275.34

點~玲老師 解答

2019-05-29 14:26

相當于社保少計提了380.34，公積金多計提了105，對的，憑證補在2019年，報表在2018年匯算清繳中調整就行。