小財務 追問

2019-05-29 10:52

老師，資產總額平均值。是不是一個季度（季初+季末）/2  最后四個季度之和/4？

meizi老師 解答

2019-05-29 11:04

“103資產總額（萬元）”：填報納稅人全年資產總額季度平均數，單位為萬元，資產總額季度平均數，具體計算公式如下：
季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4
2017年1季度平均值＝（2016年12月期末值＋2017年3月期末值）÷2
2017年2季度平均值＝（2017年3月期末值＋2017年6月期末值）÷2
2017年3季度平均值＝（2017年6月期末值＋2017年9月期末值）÷2
2017年4季度平均值＝（2017年9月期末值＋2017年12月期末值）÷2
 第一個季度期初是年初數，期末是3月末余額。以此類推。

小財務 追問

2019-05-29 11:51

老師，物業管理費可以算入辦公費嗎

meizi老師 解答

2019-05-29 12:19

可以的！可以計入辦公費的！如果分的細的話也記入物管費

小財務 追問

2019-05-29 12:48

老師，做匯算清繳的時候，我發現科目余額表和資產負債表不一致。原因是會計分錄做錯了。該怎么辦？

meizi老師 解答

2019-05-29 13:36

你好 不一致 說明你們賬務處理有問題 去找原因 然后調整分錄