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送心意

樸老師

職稱會計師

2019-05-28 16:40

你好,請問你的問題是什么

2489406490 追問

2019-05-28 16:52

稅負算法一樣嗎

樸老師 解答

2019-05-28 16:58

全部稅負率=增值稅申報表24行(當年實現的應交未交增值稅)+抵減內銷的稅金/全年銷售收入(含出口)
出口退稅退的是進項稅應該不在計算范圍內。
內銷稅負率=增值稅申報表24行(當年實現的應交未交增值稅))+抵減內銷的稅金/內銷收入

2489406490 追問

2019-05-28 18:40

生產型出口企業和內銷企業算法不一樣嗎?內銷是銷項減去進項再除以當期銷售收入,出口企業不是這樣算嗎?難道還要減去當期的進項稅額轉出和加上當期出口抵減內銷的應納稅額嗎?

樸老師 解答

2019-05-28 18:41

是的,公式給你了,是不一樣的

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相關問題討論
你好,請問你的問題是什么
2019-05-28 16:40:57
您好,稅負率=當期應納增值稅/當期應稅銷售收入 當期應納增值稅=當期銷項稅額-實際抵扣進項稅額 實際抵扣進項稅額=期初留抵進項稅額+本期進項稅額-進項轉出-出口退稅-期末留抵進項稅額 注1:對實行"免抵退"的生產企業而言,應納增值稅包括了出口抵減內銷產品應納稅額 注2:通常情況下,當期應納增值稅=應納增值稅明細賬"轉出未交增值稅"累計數+"出口抵減內銷產品應納稅額"累計數 一般稅負率過低往往會引起稅務局的關注,可以掌握在不低于1%(商業企業1.5%左右),各行業的稅負率是不同的,下面列示各行業的具體的稅負率。
2017-03-11 14:32:33
同學你好 ? 生產企業自營出口增值稅稅負率=(免抵退銷售額*征收率-進項稅額)÷免抵退銷售額×100%。
2021-11-12 16:53:23
你是生產企業還是商貿企業,同學
2019-06-13 08:25:48
嗯嗯是的,這個是需要的。
2019-12-24 00:20:51
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