風雨 追問

2019-05-25 14:22

那月底需要結轉嗎？

鄒老師 解答

2019-05-25 14:24

你好，你所指結轉是結轉到哪里？

風雨 追問

2019-05-25 14:27

月底的損益結轉  本年利潤科目

鄒老師 解答

2019-05-25 14:28

你好，如果計提了折舊，需要把損益科目結轉到本年利潤 
固定資產是不需要結轉到本年利潤的

風雨 追問

2019-05-25 14:36

公司購入的廠房，之前的會計賬做錯了，沒有發票要記入預付賬款科目？

鄒老師 解答

2019-05-25 14:39

你好，今后可以取得廠房的發票嗎？

風雨 追問

2019-05-25 14:41

近期應該不能

鄒老師 解答

2019-05-25 14:46

你好，沒有取得發票之前，就是按預付賬款處理，取得發票才計入固定資產的

風雨 追問

2019-05-25 14:57

之前只要沒有計提折舊，就不用調增以前的本年利潤科目？

鄒老師 解答

2019-05-25 15:00

你好，之前沒有折舊，需要補計提
借；以前年度損益調整，貸；累計折舊
借；利潤分配——未分配利潤，貸；以前年度損益調整