艷 追問

2019-05-25 10:35

好的，看了一下去年的匯算清繳，去年會計把成本，費用還有其他應收款，預付賬款都在跨期扣除項目欄調增了，這個主要是說的這些成本費用應該是在2018年才做的然后2017年就做進去了是這個意思嗎？

艷 追問

2019-05-25 10:36

有點不理解，其他應收款跟預付賬款不影響利潤表啊，怎么也需要調整

bamboo老師 解答

2019-05-25 10:37

您要看下其他應收款跟預付賬款對應的科目 還有就是沒有匯算清繳填表說明

艷 追問

2019-05-25 10:42

意思是其他應收款跟預付賬款可能對應的科目就是費用或成本類對嗎？另外老師可以通俗點跟我說下這項主要填啥嗎？比如一直掛的應付賬款，到年底還沒來發票，根據這個性質把它做進成本，這個是不是也需調整

bamboo老師 解答

2019-05-25 10:44

是的 這項填寫您計提的費用 比如您當期計提了安全生產費 要以后年度使用 或許售后服務費 以后會發生 這樣的

艷 追問

2019-05-25 10:48

第二年來發票了需要調減嗎？

bamboo老師 解答

2019-05-25 10:49

是的  第二年來發票了需要調減