GH 追問(wèn)

2019-05-24 17:39

鄒老師，像那種過(guò)了二個(gè)月才來(lái)報(bào)銷的費(fèi)用要怎么做賬，如果還沒(méi)結(jié)賬是不是要把費(fèi)用算到當(dāng)月去掛未付？

鄒老師 解答

2019-05-24 17:41

你好，在實(shí)際報(bào)銷的時(shí)候，借；管理費(fèi)用等科，貸；銀行存款等科目

GH 追問(wèn)

2019-05-24 17:56

現(xiàn)在才開(kāi)始做18年10月份的內(nèi)部賬，像10月份有些報(bào)銷的單據(jù)現(xiàn)在才交過(guò)來(lái)，那報(bào)銷支付出去的錢是19年5月份支付的，我要如何做賬，是做在這個(gè)月，還是做在10月份掛未付？

鄒老師 解答

2019-05-24 17:57

你好，計(jì)入19年5月的費(fèi)用核算就是了

GH 追問(wèn)

2019-05-25 09:44

老師，像這種二手的固定資產(chǎn)入股的，他的進(jìn)項(xiàng)票是不是也可以拿來(lái)抵扣，我們是一般

鄒老師 解答

2019-05-25 09:45

你好，如果是二手車，因?yàn)闊o(wú)法取得專用發(fā)票，這個(gè)就無(wú)法抵扣的 
其他二手固定資產(chǎn)入賬，能取得專用發(fā)票，是可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的

GH 追問(wèn)

2019-05-25 09:58

老師這個(gè)固定資產(chǎn)是廠房機(jī)器，入賬后的計(jì)提折舊凈殘值率是按什么來(lái)算的？

鄒老師 解答

2019-05-25 10:00

你好，殘值率由企業(yè)估計(jì)確定，一般是0%-5%
需要知道折舊年限，方法，殘值率，才可以計(jì)算月折舊金額的

GH 追問(wèn)

2019-05-25 10:03

那一直計(jì)提折舊到固定資產(chǎn)原值為零，那固定資產(chǎn)還沒(méi)壞就不管了嗎

鄒老師 解答

2019-05-25 10:06

你好，計(jì)提萬(wàn)折舊，如果固定資產(chǎn)還在使用，就不需要計(jì)提折舊就是了

GH 追問(wèn)

2019-05-25 12:53

老師別的股東想用他自己以前用過(guò)的機(jī)器入股，這個(gè)二手固定資產(chǎn)開(kāi)的專票不是本公司的名字，也可以抵進(jìn)項(xiàng)嗎

鄒老師 解答

2019-05-25 13:57

你好，不是 本公司的名字的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，是不可以抵扣本公司進(jìn)項(xiàng)稅額的

GH 追問(wèn)

2019-05-25 14:21

自產(chǎn)和自銷產(chǎn)品的一般納稅人稅率進(jìn)和銷都是13%，外賬如何按銷售收入的一定比例倒推生產(chǎn)需要的料工費(fèi)等生產(chǎn)成本金額呢

鄒老師 解答

2019-05-25 14:23

你好，是已知費(fèi)用，收入，所得稅稅率，反推需要領(lǐng)用多少材料金額 的意思？

GH 追問(wèn)

2019-05-25 14:30

對(duì)嘞要怎么反推

鄒老師 解答

2019-05-25 14:32

你好，收入—成本—費(fèi)用=利潤(rùn)總額=收入*所得稅稅負(fù)率，收入，費(fèi)用所得稅稅負(fù)率已知，自然就可以求出成本是多少
而成本由料工費(fèi)構(gòu)成，知道人工，制造費(fèi)用，就可以計(jì)算需要領(lǐng)用多少材料了

GH 追問(wèn)

2019-05-25 14:44

老師我們是生產(chǎn)和銷售塑料袋的，袋子上面印刷的設(shè)計(jì)版費(fèi)是計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本還是生產(chǎn)成本還是輔助生產(chǎn)成本？

鄒老師 解答

2019-05-25 14:47

你好，通過(guò)生產(chǎn)成本科目核算

GH 追問(wèn)

2019-05-25 14:49

我 們?nèi)绾沃雷约旱乃枚惗愗?fù)率呀

鄒老師 解答

2019-05-25 14:51

你好，可以咨詢你當(dāng)?shù)囟惥帜闫髽I(yè)所在行業(yè)大致在多少