老師,您好,想請教下所得稅匯算清繳的問題。就是18年計提的費用和19年收到發(fā)票的金額有差異,那這個金額的差異在匯算清繳時要調(diào)整嗎
那年夏天
于2019-05-23 10:03 發(fā)布 ??1091次瀏覽
- 送心意
小梨老師
職稱: 中級會計師,初級會計師,注冊會計師
2019-05-23 10:04
您好,是需要調(diào)整的
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您好,是需要調(diào)整的
2019-05-23 10:04:40

你好,要的,明年個人自己去稅局匯算清繳就可以了
2019-12-04 15:50:36

你要入18年的賬,如果已經(jīng)符合費用條件的話,同學(xué)
2019-05-23 08:27:54

根據(jù)您提供的信息,如果您的公司在2021年執(zhí)行了新租賃準(zhǔn)則并計提了企業(yè)所得稅的租賃差異,但在2022年匯算清繳時沒有調(diào)增2021年的租賃差異金額,那么在2023年的時候不能一起調(diào)增2021年和2023年的租賃差異金額。
根據(jù)中國企業(yè)所得稅匯算清繳的相關(guān)規(guī)定,企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則,在利潤表中確認(rèn)收入和費用。因此,如果您的公司在2021年計提了租賃差異但未在2022年進行匯算清繳時進行調(diào)整,那么該租賃差異應(yīng)當(dāng)在2022年的利潤表中進行確認(rèn)和反映。
如果您的公司在2023年想要調(diào)整2021年的租賃差異金額,需要在2023年的匯算清繳時進行相應(yīng)的調(diào)整。同時,如果存在其他年度涉及到類似的情況,也應(yīng)當(dāng)在相應(yīng)年度進行相應(yīng)的調(diào)整。
2023-10-31 10:53:45

金額大嗎,不要,可以扣除下面其他,納稅調(diào)減
2020-05-20 20:38:59
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