雪云微 追問

2019-05-22 19:12

軟件里原公式是未交增值稅貸方，那我設未交增值稅余額，也可以嗎

江老師 解答

2019-05-22 19:13

這個貸方余額，屬于取數公式。

雪云微 追問

2019-05-22 19:16

軟件分為：貸方余額、余額，我選余額也可以嗎

江老師 解答

2019-05-22 19:18

建議選擇貸方余額，因此可能會存在借方余額。

雪云微 追問

2019-05-22 19:28

本身未交增值稅余額不就在貸方嗎？我的貸方是“-473.48”，不可以嗎

江老師 解答

2019-05-22 19:30

是的，這個余額是不是就是借方了。考慮問題需要全局處理（對所有的情況都適用的公式更好），不然可能取數錯誤。

雪云微 追問

2019-05-22 19:32

未交增值稅不可以為負數嗎

江老師 解答

2019-05-22 19:33

可以是負數，如果是你取余額可能是取 了正數。如果是取貸方余額，才是負數

雪云微 追問

2019-05-22 19:49

工資表里沒這個人的社保數據，用什么憑證做賬社保費用？

雪云微 追問

2019-05-22 21:42

老師在嗎？外賬工資表里沒有某外部人員的工資社保數據，此外部人員的社保用什么原始憑證入賬？

江老師 解答

2019-05-23 08:37

這個社保費用都沒有？是不是你們的員工，如果是，應該需要做工資表入外賬，才有對應的社保費用。

雪云微 追問

2019-05-23 09:14

不是員工，公司幫忙給他上社保，用什么做憑證？

江老師 解答

2019-05-23 09:17

做其他應收款
就是代交社保的數據，與公司費用無關。就是代收代付的關系

雪云微 追問

2019-05-23 10:28

不記入管理費用和應付職工薪酬嗎

雪云微 追問

2019-05-23 10:30

收他的社保錢，沒記賬，那就掛在其他應收款嗎？

江老師 解答

2019-05-23 10:33

這個就不屬于公司的費用，不屬于公司的工資。只屬于代收代付款。

雪云微 追問

2019-05-23 10:42

借：其他應收款
貸：銀行存款
只這一步分錄就完事了？

江老師 解答

2019-05-23 11:08

一、付社保費用時
借：其他應收款
貸：銀行存款
二、收款時
貸：銀行存款
代：其他應收款