Queen 追問

2019-05-20 14:43

老師，我們公司18年的公積金一年都沒幫員工交過，也不知道多少錢，現(xiàn)在補(bǔ)做18年的賬，但公積金可以做暫估嗎？如果可以，這個(gè)分錄怎么做？

月月老師 解答

2019-05-20 15:01

你好，你就交多少做多少就行了。

Queen 追問

2019-05-20 15:02

問題是，公司到現(xiàn)在也沒交，不知道多少錢

月月老師 解答

2019-05-20 16:24

你好，那就不填，交了再填，你計(jì)提以后也要納稅調(diào)增。

Queen 追問

2019-05-20 16:32

18年的社保也是19年5月剛交完，也就是說，18年社保在12月份我也不要幫他計(jì)提了嗎？

月月老師 解答

2019-05-20 16:33

你好，18年的社保如果交過了，可以計(jì)提并稅前扣除的。

Queen 追問

2019-05-20 16:43

老師，今年5月補(bǔ)交18年一年的社保62874.6包括個(gè)人個(gè)公司，做工資的分錄我是按照，銀行流水來做的(這個(gè)里面已經(jīng)扣除了個(gè)人公積金和個(gè)人社保的錢)，薪資統(tǒng)做
   借：管理費(fèi) —職工薪酬
       貸：銀行存款
 1，我這樣做對嗎？
2,我現(xiàn)在要單獨(dú)計(jì)提社保這個(gè)憑證要怎么做？

月月老師 解答

2019-05-20 17:31

你好，扣除個(gè)人部分的社保和公積金，你做這個(gè)分錄了嗎
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：其他應(yīng)付款—個(gè)人社保、公積金

單獨(dú)計(jì)提社保
借：管理費(fèi)用
貸：應(yīng)付職工薪酬
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：其他應(yīng)付款—個(gè)人部分
繳納社保
借：其他應(yīng)付款—個(gè)人部分
管理費(fèi)用—個(gè)人部分
貸：銀行存款

Queen 追問

2019-05-20 17:37

我沒幫他們做，直接按照他們銀行流水做的，（老板說18年雖然沒有幫員工交社保，和公積金，但他們錢都被扣了）

我現(xiàn)在是不是還要補(bǔ)做一個(gè)分錄
借：應(yīng)付職工薪酬—工資
  貸：其他應(yīng)付款—社保

月月老師 解答

2019-05-20 17:38

你好，是這樣的，你的理解很正確。