出口退稅逾期了,只能做免稅申報,怎么操作?
迷人的奇異果
于2019-05-17 17:00 發(fā)布 ??2043次瀏覽
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樸老師
職稱: 會計師
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先做沖減,然后做進項稅額轉(zhuǎn)出處理
2019-05-17 17:23:11

1、在退稅申報系統(tǒng)進行免稅申報
2、在增值稅申報系統(tǒng)將對應(yīng)的進項進行進項轉(zhuǎn)出
2019-05-14 09:21:56

如果出口退稅未能在 4 月申報期前收齊收匯,可按以下方式處理:
操作流程
確認符合延期申報條件:如因自然災(zāi)害、社會突發(fā)事件等不可抗力因素;出口退(免)稅申報憑證被盜、搶,或者因郵寄丟失、誤遞等原因未收齊單證,可申請延期申報。
準備申報資料:填寫《出口退(免)稅延期申報申請表》及電子數(shù)據(jù),并準備造成在規(guī)定期限內(nèi)未收齊單證原因的舉證材料。
提交申請:在出口退(免)稅申報期限截止之日前,通過電子稅務(wù)局或辦稅服務(wù)廳向負責(zé)管理出口退(免)稅的主管稅務(wù)機關(guān)提交延期申報申請。
稅務(wù)機關(guān)審核:主管稅務(wù)機關(guān)自受理申請之日起 20 個工作日內(nèi)完成核準,并將結(jié)果以《稅務(wù)事項通知書》告知出口企業(yè)。
所需資料
通用資料:《出口退(免)稅延期申報申請表》及電子數(shù)據(jù)。
特殊資料:因不同原因申請延期所需的舉證材料不同。如因自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭等不可抗力因素,需提供報刊等新聞媒體的報道材料或中國駐進口國使領(lǐng)館商務(wù)處出具的證明;因進口商破產(chǎn)、關(guān)閉、解散,需提供報刊等新聞媒體的報道材料、中國駐進口國使領(lǐng)館商務(wù)處出具的證明等。
出口退稅系統(tǒng)操作
登錄系統(tǒng):進入電子稅務(wù)局,點擊 “我要辦稅 - 出口退稅管理”。
進入申報模塊:點擊 “出口退(免)稅申報”,選擇對應(yīng)的申報類型,如 “免抵退稅申報” 等。
填寫申請表:點擊 “明細數(shù)據(jù)采集”—“出口退(免)稅延期申報申請表”,點擊 “新建” 按鈕,按實際情況錄入相關(guān)信息,錄入完成后按 “保存”。
生成申報數(shù)據(jù):在系統(tǒng)中點擊 “生成申報數(shù)據(jù)” 功能,按提示操作生成申報電子數(shù)據(jù)。
數(shù)據(jù)自檢與申報:生成申報數(shù)據(jù)之后先點擊數(shù)據(jù)自檢,檢查數(shù)據(jù)是否存在問題,無誤后進行正式申報
2025-01-07 17:03:01

您好,在出口退稅系統(tǒng),其他錄入,延期申報數(shù)據(jù)錄入里面,
需要的資料是延期申報申請書和電子數(shù)據(jù),還有延期申請的原因和證明材料
2020-04-11 09:45:32

收匯資料(超期申報、四類企業(yè)需要報送):
收匯情況表、報關(guān)單出口退稅聯(lián)、銀行回單(回單上注明報關(guān)單號及金額)。
2024-05-09 21:33:50
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