妮妮 追問

2019-05-17 10:18

當時銷售出去時開票企業名稱錯了，對方已抵扣認證了，然后開紅字信息表給我銷售方，我銷售方開具紅字發票給購貨方的，我想問我銷售方賬務怎么處理？我已經按照之前做的藍字根據紅字發票做紅字負數沖減了，就是想問需要沖減之前結轉的成本嗎？還有銷項稅額已經負數紅字了，現在余額在借方屬于留底稅額了，需要結轉銷項稅嗎？

maize老師 解答

2019-05-17 10:20

不用啊，你不重新開藍字么，你們不是退貨就不用沖回成本

妮妮 追問

2019-05-17 10:34

購貨方開具紅字發票給我銷售方，要求重新開票，這種情況不需要沖減成本？是因為我銷售方發票不夠了，只能下個月開藍字發票的，我是想問只開具紅字發票給到購貨方了，我銷售方需要沖減成本不？

妮妮 追問

2019-05-17 10:36

老師的意思是我不要沖掉成本，這個月開具藍字發票后重新做銷售會計分錄，不再結轉這比貨的成本就好，是這個意思嗎？

maize老師 解答

2019-05-17 10:36

上面回復了啊，你只有退貨才涉及沖回成本，你都沒有貨物回來你實際成本發生啊，不能沖回啊

妮妮 追問

2019-05-17 10:38

明白了，

maize老師 解答

2019-05-17 10:43

在另個提問回復你了，你沒有貨物回來就不沖回成本