兔子先森 追問

2019-05-16 21:21

這是什么原因導致的呢

鄒老師 解答

2019-05-16 21:22

你好，應納稅所得額=利潤總額+納稅調增—納稅調減
利潤總額賬面與申報表是一致的，應納稅所得額與利潤總額是不一致的

兔子先森 追問

2019-05-16 21:23

18年10月購入一部開票機1750，但是沒有折舊。于2019年3月補折舊并調賬，呢個老師說直接讓我把著80多計入營業成本。還調增了2000多，是不是也需要改財報

兔子先森 追問

2019-05-16 21:24

那我應該怎么弄呢老師

鄒老師 解答

2019-05-16 21:24

你好，開票機不需要計入固定資產，購進直接計入費用就是了

兔子先森 追問

2019-05-16 21:25

可是我當時計入到了固定資產，后來知道也晚了不能轉回了

鄒老師 解答

2019-05-16 21:26

你好，那就需要把2019年補計提的折舊，在匯算清繳的期間費用填寫才是的

兔子先森 追問

2019-05-16 21:27

那為什么利潤總額不一致呢，可是財報已經出了不能改

鄒老師 解答

2019-05-16 21:28

你好，能提供一下你單位利潤表，以及你所得稅匯算清繳的主表圖片？
我需要對比一下，才知道是什么原因不一致

兔子先森 追問

2019-05-16 21:33

就是因為這個折舊費

兔子先森 追問

2019-05-16 21:36

如果把這83.28放入期間費用，利潤總額還是不一致啊

鄒老師 解答

2019-05-16 21:38

你好，能提供一下你單位利潤表，以及你所得稅匯算清繳的主表圖片？
我需要對比一下，才知道是什么原因不一致
你如果不提供圖片，你在這里不管怎么描述，還是不知道差異原因的

兔子先森 追問

2019-05-16 21:41

匯算清繳的表在營業成本處填了83.28

兔子先森 追問

2019-05-16 21:56

兔子先森 追問

2019-05-16 21:58

匯算清繳時，累計折舊的金額計入期間費用，而財務報表中并未有折舊額，我應該怎么做

鄒老師 解答

2019-05-17 08:03

你好，你需要根據利潤表的營業收入填寫匯算清繳的收入
根據利潤表的營業成本填寫匯算清繳的營業成本
然后填寫期間費用，稅金及附加等數據，匯算清繳的利潤總額與利潤表的利潤總額是一致的
財務報表沒有折舊額，那你沒有計提折舊嗎？