仙女不講黎 追問

2019-05-13 10:12

你好，但是做費用，我們沒有票的嘛？這種有問題嘛

仙女不講黎 追問

2019-05-13 10:23

還有，我們是要從平臺上提現到公司賬戶的，是需要自己手動提的，我們的收入是從平臺上實現的，不是從平臺直接返給代理商，是要通過一個人的賬戶去手動操作返給各代理商。

鄒老師 解答

2019-05-13 10:41

你好，無票費用匯算清繳做納稅調增處理就是了 
第二個問題的描述是想問什么問題？

仙女不講黎 追問

2019-05-13 12:40

我想問的是我們提出來還是要先做預收啊，然后返給這個私人讓他返給代理商，這個過程怎么賬務處理

鄒老師 解答

2019-05-13 13:01

你好，你們提出來，借；銀行存款，貸；其他貨幣資金
然后支付給私人代理商，借；銷售費用，貸；銀行存款

仙女不講黎 追問

2019-05-13 15:07

謝謝老師，然后這個是不是最后所得稅匯算的時候要吧銷售費用這個明細調增，還有一個問題老師我想問你，我們公司購買的面膜樣品是無償贈送給客戶的，請問這個怎樣賬務處理合適？是要試同銷售嘛？

鄒老師 解答

2019-05-13 15:16

你好，如果計入費用沒有取得發票，匯算清繳需要做納稅調增處理的 
購買的面膜樣品是無償贈送給客戶的，需要按視同銷售處理
借；銷售費用，貸；主營業務收入，應交稅費
借；主營業務成本，貸；庫存商品

仙女不講黎 追問

2019-05-13 15:22

他給我們開專票的時候，我們是不是需要做一筆購進貨物的賬務處理，借;庫存商品  應交稅金  貸：應付賬款，還是直接按你的銷售費用入帳，不需要商品入庫處理

鄒老師 解答

2019-05-13 15:32

你好，購進的時候需要做庫存商品入庫分錄