藍(lán)精靈???? 追問

2019-05-05 08:53

好的  謝謝老師還有個(gè)問題  我們新開了一個(gè)飯店  個(gè)體戶  如果核定征收的話我每月是不是和查賬征收申報(bào)的流程是一樣的？只是所得稅有所差別？

張艷老師 解答

2019-05-05 09:06

非常抱歉，沒有接觸過個(gè)體戶的實(shí)務(wù)，對相關(guān)稅收政策不了解。建議您可以就此問題向其他老師進(jìn)行提問。

藍(lán)精靈???? 追問

2019-05-05 09:44

好的  那住宿費(fèi)記入哪個(gè)科目合適呢老師

張艷老師 解答

2019-05-05 09:49

這個(gè)要看這個(gè)住宿費(fèi)是誰發(fā)生的？如果是公司員工出差發(fā)生的，計(jì)入管理費(fèi)用等--差旅費(fèi)科目。
如果是招待公司客戶發(fā)生的，是要計(jì)入管理費(fèi)用等--招待費(fèi)科目。

藍(lán)精靈???? 追問

2019-05-05 10:20

老師  匯算清繳的時(shí)候  我們會計(jì)上沒有計(jì)提職工教育經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)  稅務(wù)上可以按比例計(jì)提  這樣我能不能做納稅調(diào)減？

張艷老師 解答

2019-05-05 11:06

先不要說有沒有計(jì)提的事情，先回復(fù)一下您公司有沒有實(shí)際發(fā)生職教費(fèi)和福利費(fèi)嗎？

藍(lán)精靈???? 追問

2019-05-06 10:41

沒有發(fā)生  但申報(bào)年報(bào)的時(shí)候提示說職工教育經(jīng)費(fèi)不足8%

張艷老師 解答

2019-05-06 11:08

沒有發(fā)生的話，就是填寫為0了