Cherie 追問

2019-04-28 16:02

有發(fā)生期間費用，那我們發(fā)生的研發(fā)費用還需要進行加計扣除嗎

鄒老師 解答

2019-04-28 16:03

你好，有發(fā)生期間費用，就需要填寫支出明細表的 
有發(fā)生研發(fā)費用，可以 加計扣除的

Cherie 追問

2019-04-28 16:24

我們有預收一筆款，開了票，但是我們沒有達到確認收入的條件，賬務上沒有確認收入，那匯算清繳時需要確認收入嗎

鄒老師 解答

2019-04-28 16:27

你好，是什么情況開具發(fā)票了還不滿足收入確認條件？

Cherie 追問

2019-04-28 16:36

預收30%首筆機器款，客戶一定要求開票，機器都沒生產(chǎn)呢

鄒老師 解答

2019-04-28 16:40

你好，這樣是不得提前開具發(fā)票的

Cherie 追問

2019-04-28 16:43

可是客戶很強硬，這樣不開票就不付款，沒有看到有什么制度不可以開票呀

鄒老師 解答

2019-04-28 16:45

你好，你可以去看增值稅發(fā)票開具管理規(guī)定
沒有實現(xiàn)銷售是不得提前開具發(fā)票的

Cherie 追問

2019-04-28 16:52

可是已經(jīng)有了合同，沒有發(fā)貨都不能開票嗎

鄒老師 解答

2019-04-28 16:54

你好，是的，光是簽訂合同，沒有發(fā)貨，不能因為簽訂了合同就需要馬上給對方開具發(fā)票的
應當在發(fā)送貨物的同時給對方開具發(fā)票的

Cherie 追問

2019-04-28 17:04

那我們已經(jīng)開了，要怎么處理呢

鄒老師 解答

2019-04-28 17:08

你好，如果是當月就作廢，跨月了就紅沖

Cherie 追問

2019-04-28 17:10

已經(jīng)跨年了，而且現(xiàn)在那個項目已經(jīng)完結(jié)了

鄒老師 解答

2019-04-28 17:11

你好，按規(guī)定是不得提前開具發(fā)票的，你單位今后在開具發(fā)票方面需要注意這個問題

Cherie 追問

2019-04-28 18:40

那現(xiàn)在做匯算清繳應該怎么處理呢

鄒老師 解答

2019-04-28 18:53

你好，已經(jīng)開具發(fā)票就需要做收入申報的

Cherie 追問

2019-04-29 09:00

那我財報上又沒有做收入

鄒老師 解答

2019-04-29 09:01

你好，需要在賬務上做收入，在報表上體現(xiàn)這個收入才是的（因為已經(jīng)開具發(fā)票了）

Cherie 追問

2019-04-29 09:03

要返結(jié)賬，調(diào)去年的賬？

鄒老師 解答

2019-04-29 09:04

你好，是的，是這樣的