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送心意

三寶老師

職稱高級會計師,稅務師

2019-04-26 15:49

填寫A105080資產折舊、攤銷及納稅調整明細表.  第二欄本年折舊填0, 第五欄稅收折舊額填應該計提的折舊

rt 追問

2019-04-26 16:13

然后我現在分錄該怎么做呢?

三寶老師 解答

2019-04-26 16:27

你可以在19年做如下憑證
借:以前年度損益調整
貸:累計折舊
借:利潤分配-未分配利潤
貸:以前年度損益調整

上傳圖片 ?
相關問題討論
您好,可以通過以前年度損益調整-補提折舊處理;匯算清繳前可以扣除。
2022-02-26 14:01:21
可以的,稅收規定單位價值5000元以下可以一次扣除。
2018-04-13 08:26:56
您好 2021年會計上也是每個月照樣計提折舊? ?匯算清繳再一次調增 如果2021一年計提折舊12萬是都要調增
2021-11-05 10:43:52
你好 賬上要安月折舊的嗎
2020-07-17 17:16:31
您好,學員,會計上購進的機器還是要記入固定資產,按月計提折舊,就是在計算所得稅時這個價值可以一次性在所得稅前扣除,減少當年繳納的所得稅。匯算清繳時在A105080 資產折舊、攤銷情況及納稅調整明細表進行稅會調整。
2019-04-03 15:37:09
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