潁川 追問

2019-04-26 09:25

那我要怎么填年報？我利潤表上營業利潤本來是虧損3萬的，有了資產處置這個收益3萬之后，導致利潤總額是0的，我年報如果去調增這3萬，我豈不是要交3千元的稅了？我計入營業外收入本來就導致利潤總額為0了，還要增調他么？

鄒老師 解答

2019-04-26 09:28

你好，已經計入了資產處置收益，已經計入了利潤，就不需要再做納稅調增處理的

潁川 追問

2019-04-26 09:36

哦，是哦，我給自己誤導了，以前企業所得稅不免了就是要調增，本身計入營業外收入就導致利潤總額的增加，根本不需要調增的

鄒老師 解答

2019-04-26 09:45

你好，針對這個問題還有什么疑問嗎

潁川 追問

2019-04-26 09:46

那我還需要填寫Ａ105090這張表嗎？

鄒老師 解答

2019-04-26 10:01

你好，你這個是處置收益，不是損失，不需要填寫這個表