kemin 追問

2019-04-25 16:53

18年成本做多了。當時做的時候是確認：借：開發成本 貸：庫存商品，結轉成本：借：主營業務成本  貸：庫存商品。

bamboo老師 解答

2019-04-25 16:55

那您現在分錄
借：以前年度損益調整 貸方藍字
貸：庫存商品 貸方紅字 
借：以前年度損益調整
貸：應交稅費——應交所得稅
借：以前年度損益調整
貸：利潤分配——未分配利潤
如果去年虧損 不做計提所得稅的分錄

kemin 追問

2019-04-25 17:01

我可以直接，借：利潤分配未分配利潤，貸：庫存商品嗎？

bamboo老師 解答

2019-04-25 17:47

如果是小企業會計制度的話  可以直接這樣寫分錄  金額都用紅字表示

kemin 追問

2019-04-25 17:49

我們是小企業

bamboo老師 解答

2019-04-25 17:50

那可以這么寫分錄

kemin 追問

2019-04-25 18:11

老師，我庫存商品時數量金額式，現在要調整金額下來，數量不動。要怎么次沖減

kemin 追問

2019-04-25 18:11

金額也不能用負數

bamboo老師 解答

2019-04-25 18:13

您軟件做賬的時候出庫怎么做的？萬一發生退貨的話 怎么處理？

kemin 追問

2019-04-25 18:25

出庫就是庫存商品的貸方，

kemin 追問

2019-04-25 18:25

但是現在是沒有數量上的懸殊，只有金額

bamboo老師 解答

2019-04-25 18:37

那您結轉的時候數量是正確的 只是金額不正確?

kemin 追問

2019-04-25 19:34

是的，結轉時金額正確數量不正確

bamboo老師 解答

2019-04-25 19:40

那您現在可以通過生產成本科目過渡一下吧 等后期有庫存商品進出的時候再調整庫存商品科目

kemin 追問

2019-04-25 19:43

錯了，應該是數量正確，金額不正確。現在要調減金額

bamboo老師 解答

2019-04-25 19:50

我知道是數量正確，金額不正確 現在沒有數量 只要金額 您軟件不好操作
您有存貨核算的出入庫調整單么 可以生成憑證么
如果沒有的話 就只能先通過生產成本科目過渡一下 等后期有庫存商品進出的時候再調整庫存商品科目

kemin 追問

2019-04-25 19:56

好吧，謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-04-25 20:07

有的軟件存貨核算模塊 可以只調整金額不調整數量 您看看您的財務軟件有這個功能沒有

kemin 追問

2019-04-25 20:29

好的謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-04-25 20:38

不用謝 希望能幫到您