康乃馨 追問

2019-04-25 09:10

已交稅金這個科目不是記本月交當月稅費才用這個科目嗎？

鄒老師 解答

2019-04-25 09:12

你好，當月繳納當月就是預交啊

康乃馨 追問

2019-04-25 09:36

那還需要轉入未交增值稅科目嗎？

康乃馨 追問

2019-04-25 09:38

我們是一般納稅人，一般計稅方法和簡易計稅方法是一樣處理嗎？

鄒老師 解答

2019-04-25 09:52

你好，需要與未交增值稅對沖的
一般計稅進項可以抵扣，簡易計稅進項稅額無法抵扣（沒有銷項稅額，進項稅額之分）

康乃馨 追問

2019-04-25 11:14

我是想一般納稅人簡易計稅預繳增值稅是記入已交稅金還是直接記應交稅費-簡易計稅

鄒老師 解答

2019-04-25 11:38

你好，一般納稅人簡易計稅預交增值稅通過  應交稅費-簡易計稅核算

康乃馨 追問

2019-04-25 11:45

已交稅金科目要轉入未交增值稅科目嗎？

鄒老師 解答

2019-04-25 11:46

你好，需要與未交增值稅對沖的
借；應交稅費——未交增值稅，貸；應交稅費——應交增值稅（已交稅金）