老師，我們購進的設備，付了貨款給供應商，供應商給我們開了進項票，我們沒認證，購進的設備款也銷售出去了，現在我們要退貨，收到供應商的還款，把進項票也還給供應商了，這樣改怎么做賬務處理呢

答： 沖減你購入設備的賬務處理就可以

給綜合部放了一筆5000的備用金，這筆錢到年底才收回來，中間他們用這5000備用金花費來報銷的時候是花多少公司在補給他們多少，就是保證他們部門一直有這5000元的備用金，這樣的話他們拿來票找財務報銷，正常是直接沖其他應收但是實際花多少馬上公司就給補多少了這樣的話該怎么記賬？

答： 借：其他應收款--XX5000 貸：銀行5000 報銷售1000借：管理費用等1000貸：銀行1000

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

我們在供應商購買了一批材料，已經付款給供應商，供應商也發貨給我們，但后面供應商倒閉注銷了，但供應商沒有給我們開發票，這個情況要怎么處理的啊？

答： 借原材料貸預付 沒有發票正常做，匯算清繳調增