2.20 追問

2019-04-21 11:42

我是說，我的內(nèi)賬是ERP系統(tǒng)做的，采購開單就會有進(jìn)項(xiàng)稅，銷售開到就會有銷項(xiàng)稅。外賬是銷售是航天開票，進(jìn)項(xiàng)是根據(jù)認(rèn)證的發(fā)票。內(nèi)外賬依據(jù)不同，肯定增值稅不一致啊。比如我內(nèi)賬采購開單100，銷售200。我外賬銷售200，認(rèn)證180。我確實(shí)繳稅20。實(shí)實(shí)在在發(fā)生了業(yè)務(wù)，我內(nèi)賬怎么做這筆稅？我就是想知道增值稅內(nèi)賬怎么處理的。整個做法

陳詩晗老師 解答

2019-04-21 12:05

外賬不過他進(jìn)項(xiàng)是多少認(rèn)證多少，那么你總的是不變的，只是沒有留抵或待抵扣。
如果你的外賬和內(nèi)賬的差額有的是沒有發(fā)票的，你就需要手動調(diào)整到營業(yè)外支出或管理費(fèi)用-稅金。

2.20 追問

2019-04-21 12:25

做營業(yè)外支出或者管理費(fèi)用可行有時候差五六萬，小企業(yè)一個月也就掙十來萬，因?yàn)槎惿僖话肜麧櫫耍习逡膊桓?br/>增值稅不是流轉(zhuǎn)稅嗎？怎么能進(jìn)利潤表

陳詩晗老師 解答

2019-04-21 13:00

同學(xué)。你是應(yīng)交稅費(fèi)內(nèi)賬和外賬對不上。況且你的差額是永久差異，不是暫時性差異。
你表述是否有問題？你的差異到底 從何而來