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送心意

陳詩晗老師

職稱注冊會計師,高級會計師

2019-04-18 12:51

未結轉收入未結轉成本。那么你就按你實際 已經實現 的收入和成本匯算

米莉 追問

2019-04-18 12:52

因為12月底累計利潤表是負數,而又預繳了所得稅,匯算清繳按是12月底利潤表做,導致需要退所得稅

陳詩晗老師 解答

2019-04-18 12:54

你這個需要退的留作預交,下期繼續抵減。

米莉 追問

2019-04-18 12:56

已經實現的收入,就是預收款嗎?

陳詩晗老師 解答

2019-04-18 12:58

不是的。同學。房產企業的收入和成本是根據交房或驗收來確認實現的。不是預收

米莉 追問

2019-04-18 14:54

好的,謝謝老師

陳詩晗老師 解答

2019-04-18 15:06

不客氣,祝你工作愉快

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相關問題討論
未結轉收入未結轉成本。那么你就按你實際 已經實現 的收入和成本匯算
2019-04-18 12:51:12
是當年沒有實現銷售嗎?
2019-04-18 14:31:04
同學你好 按照年度利潤來報
2022-04-28 16:44:33
你好 借:以前年度損益調整-所得稅費用 貸:應交稅金-所得稅 20 借:應交稅金-所得稅20 貸:銀行存款
2019-05-22 20:18:32
你好。不需要額外做什么處理
2021-02-26 16:56:16
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