高大的花卷 追問

2019-04-17 20:45

因為這個錢沒收到，因此需要做免稅申報。要調整申報表

三寶老師 解答

2019-04-17 20:47

知道了你的概念。不是在增值稅申報表里反映，在退稅申報系統里做免稅申報

高大的花卷 追問

2019-04-17 20:49

退稅系統肯定會做免稅申報，可是根據2013年第30號文，不也是要體現在增值稅申報表嗎？

三寶老師 解答

2019-04-17 20:51

你前面已經在增值稅申報系統申報了免抵退，再申報就重復了。沒要求增值稅申報系統里的數字要等于退稅申報系統里的數字

三寶老師 解答

2019-04-17 20:54

對暫未收匯的出口貨物，生產企業應在《生產企業出口貨物免、抵、退稅申報明細表》的“單證不齊標志”欄（第20欄）中填寫“W”,暫不參與免抵退稅計算，待收匯并填報《出口貨物收匯申報表》后，方可參與免抵退稅計算；

三寶老師 解答

2019-04-17 20:54

只說在退稅申報系統申報免稅，沒要求在增值稅申報系統同步申報，

高大的花卷 追問

2019-04-17 21:07

了解了，謝謝。老師，再跟您探討一下，由于我司是研發服務企業，走的是生產企業的出口退稅模式，即KPO。前期先商委備案，后會對總合同金額即收入1億進行免抵退稅申報，由于我截止4.18之前收款9900萬，因此，我只對9900的收入進行了退稅申請，那么100萬的差異我還要做什么操作嗎？

三寶老師 解答

2019-04-17 21:10

除了申報免稅外不需要做其他特殊處理