天天向上 追問

2019-04-17 11:30

計提的時候   應該是  借費用   貸應付職工薪酬-工資，   發工資應該   是借應付工資，   貸銀行存款
但是我看寄的資料里面 發工資的時候    借應付工資   貸其他應收， 銀行存款
我不明白   貸其他應收   是什么意思

月月老師 解答

2019-04-17 12:23

你好，其他應收是個人社保部分。

天天向上 追問

2019-04-17 12:32

要回來的代收社保不要單獨寫一個分錄，比如借庫存現金貸其他應收款嗎
合并在一塊的看不明白，你能給我寫個明細點的我看看嗎

月月老師 解答

2019-04-17 13:40

你好
借管理費用-工資
貸：應付職工薪酬
借：應付職工薪酬
貸：銀行存款
其他應收款-員工社保
應交稅金-個所稅
社保：
借：其他應收款-員工社保
管理費用-員工社保
貸：銀行存款

天天向上 追問

2019-04-17 14:11

社保如果是當月扣當月的就不要計提了把

月月老師 解答

2019-04-17 20:42

你好，當月扣當月也要計提的。