明天會(huì)更好 追問

2019-04-16 19:19

鄒老師 解答

2019-04-16 19:20

你好，針對這個(gè)的疑問 是？

明天會(huì)更好 追問

2019-04-16 19:21

是，就是這個(gè)左邊的那一欄季末未分配利潤填不來

鄒老師 解答

2019-04-16 19:23

你好，季末的未分配利潤=年初未分配利潤+利潤表的凈利潤本年累計(jì)
就是根據(jù)這個(gè)公式計(jì)算啊

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2019-04-16 19:43

明白了，老師再請教一下，在資產(chǎn)負(fù)債表里，應(yīng)收賬款的余額在貨方要用負(fù)數(shù)表示，應(yīng)交稅費(fèi)借方余額也要用負(fù)數(shù)表示

鄒老師 解答

2019-04-16 19:45

你好，應(yīng)收賬款明細(xì)是貸方余額，就應(yīng)當(dāng)計(jì)入預(yù)收賬款才是的
應(yīng)交稅費(fèi)借方余額用負(fù)數(shù)表示

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2019-04-16 20:09

老師就是應(yīng)收賬款明細(xì)科目是貸方余額就填在預(yù)收賬款欄

鄒老師 解答

2019-04-16 20:10

你好，是的，是這樣的

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2019-04-16 20:39

老師是這樣的，有一個(gè)客戶應(yīng)收15萬，另一個(gè)客戶預(yù)收了18萬，預(yù)收的18萬我記入了應(yīng)收賬款的貸方，老師我應(yīng)該怎樣做賬才合理呢

明天會(huì)更好 追問

2019-04-16 20:42

老師資產(chǎn)負(fù)債表里我應(yīng)收賬款填的負(fù)的3萬，老師我是不是應(yīng)該應(yīng)收賬款填15萬，預(yù)收賬款里填的18萬

鄒老師 解答

2019-04-16 20:43

你好，應(yīng)收賬款填15萬，預(yù)收賬款里填的18萬

明天會(huì)更好 追問

2019-04-16 20:46

老師那賬務(wù)處理預(yù)收的我把它記入應(yīng)收賬款的貸方行不行呢？

鄒老師 解答

2019-04-16 20:47

你好，賬務(wù)處理的時(shí)候，可以計(jì)入預(yù)收賬款貸方，也可以計(jì)入應(yīng)收賬款貸方
編制報(bào)表的時(shí)候計(jì)入預(yù)收賬款 18萬

明天會(huì)更好 追問

2019-04-16 20:51

老師所得稅季報(bào)有個(gè)固定資產(chǎn)一次性折舊的表，是指的2019年新購入的固定資產(chǎn)還是2018年購入的都可以計(jì)入一次性折舊，對這一表不理解

鄒老師 解答

2019-04-16 20:52

你好，2018年購入的固定資產(chǎn)就可以一次性計(jì)提折舊的

明天會(huì)更好 追問

2019-04-16 20:56

2018年購入的在匯算清繳時(shí)做了固定資產(chǎn)一次性折舊，2019年1季度季報(bào)就要填這個(gè)表，調(diào)增嗎？還是咋的？

鄒老師 解答

2019-04-16 20:57

你好，賬面一次性計(jì)提折舊，稅法也允許一次性計(jì)提折舊，這種情況是不需要做納稅調(diào)增處理的