梧桐 追問(wèn)

2019-04-15 15:16

老師那這題的分錄怎么做吶?

答疑蘇老師 解答

2019-04-15 15:23

你好 借在建工程 15 貸 庫(kù)存商品 15

梧桐 追問(wèn)

2019-04-15 15:42

老師就是增值稅部分不明白，這里在建工程的話還會(huì)涉及進(jìn)項(xiàng)稅額分倆年抵扣，而且這里算是自產(chǎn)產(chǎn)品用于自用非稅項(xiàng)目，還是資產(chǎn)自用視同銷(xiāo)售?

答疑蘇老師 解答

2019-04-15 15:48

你好 這里是用于應(yīng)稅項(xiàng)目了 辦公樓現(xiàn)在也征收增值稅 現(xiàn)在也不需要分兩年抵扣了

梧桐 追問(wèn)

2019-04-15 15:58

老師你意思這題不涉及稅費(fèi)對(duì)嗎？我有點(diǎn)混亂了，教才還是分兩年抵扣，還有值接材料的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。。考試時(shí)按照那個(gè)做的?

答疑蘇老師 解答

2019-04-15 16:06

你好 是哪年的教材呢？剛變了政策

梧桐 追問(wèn)

2019-04-15 16:19

今年的教材，可能剛改的政策吧。

答疑蘇老師 解答

2019-04-15 16:38

你好 從4月1號(hào)后就不用分兩年抵扣了 如果分兩年抵扣的 話 就是 借 在建工程 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 原來(lái)進(jìn)項(xiàng)稅額 的百分之40  貸 原材料 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出