北斗星的愛 追問

2019-04-15 15:37

如果視同轉(zhuǎn)內(nèi)銷怎么做

馮慧老師 解答

2019-04-15 15:45

借：主營業(yè)務(wù)收入    貸：應(yīng)交稅金-銷項稅（FOB價/1.16*0.16）

北斗星的愛 追問

2019-04-15 15:50

我需要開票的嗎？

馮慧老師 解答

2019-04-15 16:18

出口退稅申報的時候也是要開增值稅普通發(fā)票的，做轉(zhuǎn)內(nèi)銷的時候不需要單獨在開具發(fā)票，或者轉(zhuǎn)內(nèi)銷的分錄做成：借：主營業(yè)務(wù)收入  貸：應(yīng)交稅金-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出

北斗星的愛 追問

2019-04-15 16:23

那申報增值稅的時候我怎樣申報，直接調(diào)整銷項稅額嗎？

馮慧老師 解答

2019-04-15 16:35

親，更正一下會計分錄，借：主營業(yè)務(wù)成本  貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出

馮慧老師 解答

2019-04-15 17:20

填在增值稅申報表表二 的23行