葛依克勒明芳 追問

2019-04-14 23:18

我老  我問的里面有印花稅   怎么做分錄

莊老師 解答

2019-04-14 23:19

你好，印花稅現在不用計提，支付時，借稅金及附加，貸銀行存款

葛依克勒明芳 追問

2019-04-15 00:26

老師我把稅金及附加下面設二級科目了  現在不上我刪怎么辦

莊老師 解答

2019-04-15 07:21

你好，以前有科目余額刪不掉了，到明年初始化時刪掉

葛依克勒明芳 追問

2019-04-15 08:40

老師  我做應收賬款 發票增值稅16.7 ，繳費時系統16.8     多繳1分錢，期末余額在借方，  年末怎么處理，您幫我寫個分錄  謝謝老師

莊老師 解答

2019-04-15 09:02

你好，借其他應收款－－多繳稅款0.01，借應交稅費－－應交增值稅（用負數）0.01

葛依克勒明芳 追問

2019-04-15 09:16

老師這么做是不是就掛賬了，  下年還用做分錄處理嗎？

莊老師 解答

2019-04-15 09:39

你好，是的，下年還要處理