雨蝶 追問

2019-04-13 17:08

可老師講的是賬面是0，所以已經暈了

陳詩晗老師 解答

2019-04-13 17:10

可以稅前扣除的話，就不是0啊，同學。是否還有其他的支出

雨蝶 追問

2019-04-13 17:22

哎，這是老師講的，拍照又傳不過來！那段解析剛好又復制不了！

陳詩晗老師 解答

2019-04-13 17:34

你是說的計稅基礎，計稅基礎本就是0，因為可以稅前扣除。

雨蝶 追問

2019-04-13 18:15

照片看見沒？賬面是0

陳詩晗老師 解答

2019-04-13 18:30

你的意思 年初應該為800？

雨蝶 追問

2019-04-13 18:33

年初

陳詩晗老師 解答

2019-04-13 18:48

題目的意思 是讓你明白這個賬面和計稅沒有差額，題目也沒有告訴年初是多少，就不要過于去深糾這個問題了。
如果每個問題都要如此深糾，很多題目你想不通

雨蝶 追問

2019-04-13 18:51

不是啊，本來就有些聽不明白，不問清楚，就不知道到底咋做題！

陳詩晗老師 解答

2019-04-13 18:53

好的，祝同學你學習愉快。多問是好事情。

雨蝶 追問

2019-04-13 18:58

還問下，還是這個題，以我的理解，既然稅法上允許稅前扣除，那會計上本身就沒計稅，那它們本身就是統一的嘛！稅法上不允許扣除的，但會計上本身扣除了，所以它們才存在差異！我怎么理解的和老師講的恰恰相反，我知道我理解錯了，但我就是沒想通，所以還請您幫忙給我講講！謝謝

陳詩晗老師 解答

2019-04-13 19:13

稅法上是在實際發生時扣除。
那么在沒有發生之前，會計上是確認的預計負債，那么在這個之間是存在 差異的

雨蝶 追問

2019-04-13 20:01

那稅法上不允許扣除呢？會計上不是已經把它減掉了，而稅法上不扣，那不是也不統一嗎？為什么老師講時是說統一的？

陳詩晗老師 解答

2019-04-13 20:27

如果稅法上不允許扣除，就不是暫時差異的問題了。是永久差異
什么統一不統一，沒明白你的意思

雨蝶 追問

2019-04-14 08:21

所以這上面提問很不方便，一個才學的人表達不清楚想問的問題，專業人又看不懂我們的問題！

陳詩晗老師 解答

2019-04-14 09:17

這個不影響，你換種方式說