裙帶菜 追問

2019-04-11 21:32

是商貿企業，個體戶剛升成一般納稅人。之前個體戶經營的時候核定征收所以不存在什么成本發票的。相當于那些庫存全部是沒有發票的。但東西得賣啊。所以才會沒有進項票的前提下直接開出了A

陳詩晗老師 解答

2019-04-11 21:33

個體戶的要求沒那么高，可以憑合同入庫存，同學。

裙帶菜 追問

2019-04-11 21:35

但是老師 我現在改成一般納稅人了 開出去了16%的銷項發票

裙帶菜 追問

2019-04-11 21:36

您的意思是我在做一般納稅人期初數據申報的時候把庫存商品都錄入嗎？關鍵沒有合同。

陳詩晗老師 解答

2019-04-11 21:37

那就沒辦法了。同學。你暫估入賬，后面再補發票進來 吧。

裙帶菜 追問

2019-04-11 21:46

好的，老師您看我寫的分錄有問題嗎？暫估的分錄怎么寫

陳詩晗老師 解答

2019-04-11 22:08

分錄沒有問題。
借：庫存商品－A－暫估
貸：應付賬款－暫估

裙帶菜 追問

2019-04-11 22:14

好的感謝 按照賣價暫估是吧

陳詩晗老師 解答

2019-04-11 22:19

這個價格你自定。根據實際情況 暫估