玻璃海 追問

2019-04-11 19:21

老師，我是支付人工工資連支付幾個月的，但是發現之前沒有計提！我問了咱們老師，老師說補提一下做這個分錄，但是我不明白這是啥意思，他一下午也沒回我，所以...

玻璃海 追問

2019-04-11 19:21

鄒老師 解答

2019-04-11 19:24

你好，補計提應當是這樣
借；管理費用等科目          貸；應付職工薪酬-工資
然后支付，借；應付職工薪酬-工資     貸；銀行存款等科目

玻璃海 追問

2019-04-11 19:34

老師，那這補提的管理費用只能入到當期費用了哈？

玻璃海 追問

2019-04-11 19:35

這個費用有十幾萬呢

玻璃海 追問

2019-04-11 19:35

幾個月的人工工資！

鄒老師 解答

2019-04-11 19:39

你好，是的
如果有以前年度的工資，就需要通過以前年度損益調整科目核算的

玻璃海 追問

2019-04-11 19:45

噢，那我知道了！

玻璃海 追問

2019-04-11 19:46

謝謝老師！

鄒老師 解答

2019-04-11 19:48

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝